Законодательство Нижегородская область Ардатов Арзамас Арья Балахна Богородск Большое Мурашкино Бор Бутурлино Варнавино Вахтан Вача Ветлуга Вознесенское Володарск Ворсма Воскресенское Выездное Выкса Городец Гремячево Дальнее Константиново Дзержинск Дивеево Досчатое Желнино Заволжье Княгинино Ковернино Красные Баки Кстово Кулебаки Лукоянов Лысково Макарьево Навашино Нижегородская область Нижний Новгород Павлово Первомайск Первомайский Перевоз Пижма Пильна Пыра Саров Сатис Семёнов Сергач Смолино Сокольское Сосновское Сухобезводное Тонкино Тоншаево Урень Чкаловск Шаранга Шатки Шахунья Шиморское Законы Постановления Распоряжения Определения Решения Положения Приказы Все документы Указы Уставы Протесты Представления РЕШЕНИЕ Региональной энергетической комиссии от 08.12.2004 № 23/4 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ТАРИФОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ И РЕАЛИЗУЕМУЮ КОТЕЛЬНЫМИ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ" Официальная публикация в СМИ: "Нижегородская правда", N 145(24440), 29.12.2004 Документ получен по официальной рассылке РЭК. РЕГИОНАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМИССИЯ НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ РЕШЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ от 8 декабря 2004 г. № 23/4 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ТАРИФОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ И РЕАЛИЗУЕМУЮ КОТЕЛЬНЫМИ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ На основании рассмотрения расчетных и обосновывающих материалов, представленных администрацией и предприятиями Вачского района, экспертных заключений РЭК Нижегородской области, являющихся неотъемлемыми приложениями к настоящему протоколу: 4.1. Утвердить на срок с 1 января по 31 декабря 2005 года, включительно, тарифы (без НДС) на тепловую энергию, вырабатываемую и реализуемую котельными предприятий и организаций Вачского района, в следующих размерах: Наименование предприятия, вид топлива Установленная мощность/ подключенная нагрузка (МВт) Тарифы (без НДС), руб./Гкал, для теплоснабжения: Номер приложения (экспертное заключение) жилого фонда бюджетных организаций прочих потребителей 1. ЗАО "СМИ" (мазут топочный) 1,954/0,545 895,0 - - 1 2. ОАО "Труд" (природный газ) 17,8/10,77 365,4 365,4 375,6 2 МУЖЭП с. Арефино 3. Котельная с. Яковцево (мазут топочный) 2,44/0,87 1 175,5 1 175,5 1 208,5 3 4. Котельная № 1, с. Чулково (мазут топочный) 3,256/1,972 863,6 863,6 887,9 4 5. Котельная № 2, с. Чулково (мазут топочный) 3,256/2,207 832,4 832,4 855,8 5 6. Котельная № 4, с. Чулково (мазут топочный) 2,442/1,245 922,0 - - 6 7. Котельная № 1, с. Арефино (мазут топочный) 3,256/3,777 929,0 929,0 955,1 7 8. Котельная № 2, с. Арефино (мазут топочный) 1,954/0,344 1 754,8 1 754,8 1 804,0 8 9. Котельная № 3, с. Арефино (мазут топочный) 3,0/2,888 932,1 932,1 958,2 9 МУП ЖКХ с. Филинское 10. Котельная центральная, с. Филинское (природный газ) 7,0/6,758 430,8 430,8 442,9 10 11. Котельная по ул. Молодежная, с. Филинское (природный газ) 2,5/1,772 566,7 566,7 - 11 12. Котельная с. Беляйково (мазут топочный) 10,0/1,218 1 366,1 1 366,1 1 404,4 12 13. Котельная с. Клин (мазут топочный) 0,75/0,637 1 418,0 - - 13 14. Котельная с. Новоселки (природный газ) 2,5/1,891 546,6 546,6 561,9 14 Вачское МУП ЖКХ 15. Котельная с. Алтунино (природный газ) 2,5/1,117 766,4 766,4 - 15 16. Котельная с. Звягино (природный газ) 2,5/2,101 492,4 492,4 506,2 16 17. Центральная котельная р.п. Вача (природный газ) 11,4/10,039 484,1 484,1 497,6 17 18. Котельная с. Казаково (природный газ) 2,5/2,154 640,3 640,3 658,3 18 4.2. Принять предложения и рекомендации, изложенные в экспертных заключениях. 4.3. Администрации Вачского района в десятидневный срок с даты получения настоящего решения правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области довести утвержденные тарифы и экспертные заключения до сведения предприятий и организаций, перечисленных в п. 4.1 настоящего решения, и обеспечить его публикацию в местных СМИ. Председатель РЭК С.А.ШАЛАЕВ Приложение 1 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ № 6 (Д. ВЕРХОПОЛЬЕ) ЗАО "СМИ", С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (исх. № 395 от 30.06.2004, вх. № 11314 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (нет). В котельной установлены 3 котла НР-18. Общая мощность установленного оборудования - 1,954 МВт. Подключенная нагрузка - 0,545 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 27,9%. Срок службы котлов - 5 лет. Используемое топливо - топочный мазут. Средневзвешенный КПД - 60%. Топливный режим - № 10-09/281 от 18.09.2000. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 0,6 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду составляет 10,7% от общего полезного отпуска теплоэнергии 936,9 Гкал/год. Технические отчеты по режимно-наладочным испытаниям котлов не представлены. Пересмотр тарифов на тепловую энергию, утвержденных решением правления РЭК Нижегородской области от 30.11.2000 № 57, п. 12.3, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. Стоимость энергоресурсов определена в ценах и тарифах, действующих на момент расчета. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Объемы выработки и полезного отпуска теплоэнергии приняты при формировании плановой себестоимости производства и реализации тепловой энергии по данным, указанным в мониторинге услуг теплоснабжения на 2004 год, рассчитанным специалистами предприятия исходя из утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области топливного режима и существующего состава потребителей, подключенных к теплоснабжению от котельной на данный момент. При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии. ТОПЛИВО Изменения не вносились. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию плановый расход потребления электроэнергии учтен на уровне ранее утвержденного - 69,2 кВт.ч/Гкал. Расход электроэнергии превышает нормативные величины в связи с тем, что отпуск тепловой энергии на мазутное хозяйство отсутствует и подогрев мазута осуществляется электрическими тэнами. В счетах-фактурах на оплату электроэнергии, выставляемых районным "Энергосбытом" предприятию, объем потребления котельной не выделен. Фактический учет объема электропотребления котельной производится по показаниям внутрицехового счетчика, установленного на котельной. ХОЛОДНАЯ ВОДА Стоимость холодной воды принята в расчете плановой себестоимости тепловой энергии в соответствии с плановой калькуляцией себестоимости 1 куб. м технической воды для нужд котельной № 6 ЗАО "СМИ" на 2004 год. ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 1,7% для ХIII класса профессионального риска (ОКОНХ 14251). РЕМОНТНЫЙ ФОНД Исключена сумма затрат на проведение работ по текущему ремонту оборудования котельной и тепловых сетей, так как выполнение данных работ является профессиональной обязанностью персонала котельной и их оплата отражена в ФОТ. По остальным статьям плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не вносилось. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда - 895,0 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 852,40 руб./Гкал и рентабельности 5%. Предложения. Провести режимно-наладочные испытания котлов и представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. ЗАО "СМИ" обратиться в районный "Энергосбыт" с просьбой об указании в счете, выставляемом на оплату электроэнергии, объема электропотребления котельной по данным установленного прибора. ЗАО "СМИ" внести изменения в "Учетную политику предприятия": ввести с 2005 года раздельный учет затрат на регулируемые виды деятельности в соответствии с постановлением Правительства РФ от 06.07.1998 № 700 "О введении раздельного учета затрат по регулируемым видам деятельности в энергетике" с изменением и дополнением от 25.09.1998 № 1127. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ НА 2005 ГОД ПО КОТЕЛЬНОЙ № 6 (Д. ВЕРХОПОЛЬЕ) ЗАО "СМИ", С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 447 500 477,64 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 179 2 500 447 500 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0,00 3. Электроэнергия, всего 96 324 102,81 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 71 351 1,35 96 324 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 8 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 115 0,12 4.1. отопление куб. м 459 0,25 115 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 5. Вспомогательные м-лы 4 000 4,27 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 4 000 Итого энергоресурсы 547 939 584,8 6. Фонд оплаты труда 86 400 92,22 6.1. численность чел. 4 2 700 86 400 7. Отчисления на соц. нужды % 37,3 32 227 34,40 8. Амортизационные отчисл. 6 530 6,97 9. Прочие расходы 55 684 59,43 9.1. общепроизводственные 0 0,00 9.2. общехозяйственные 12 000 12,81 9.3. ремонтный фонд 43 684 46,63 9.4. услуги производствен. 0 0,00 10. Себестоимость на момент расчета 728 780 777,86 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 69 829 74,53 11.1. мазут топочный 12 53 700 57,32 11.2. электроэнергия 9,6 9 247 9,87 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги произв. характера 10 4 768 5,09 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 0,91 1 084 1,16 11.5. остальные статьи затрат 8,5 1 030 1,10 12. Себестоимость с учетом инфляции 798 609 852,40 12.1. прирост с/с на момент расчета % 9,58 13. Полезный отпуск, всего Гкал 936,9 0 14. Удельн. вес жил. фонда % 10,7 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост, % 15. Жилой фонд 852,40 5 895,0 692,8 29,19 Приложение 2 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ ОАО "ТРУД", Р.П. ВАЧА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (исх. № 05/4-12 от 07.06.2004, вх. № 1264 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (нет). В котельной установлены 2 котла ДКВР-10/13 и 1 котел ДКВР-6.5/13. Общая мощность установленного оборудования - 17,8 МВт. Подключенная нагрузка - 10,766 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 60,5%. Срок службы котлов - 22 - 31 год. Используемое топливо - природный газ (резервное - мазут топочный). Средневзвешенный КПД - 93,45%. Топливный режим - № 22/05.1-16/334 от 28.03.2003. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 5,54 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 52,6% от общего полезного отпуска теплоэнергии 15881 Гкал/год. Технический отчет по режимно-наладочным испытаниям 1 котла ДКВР-6.5/13 и 1 котла ДКВР-10/13, переведенных в 2003 году в водогрейный режим, в котельной выполнен ООО "Промэнергогаз-2". Представленные режимные карты котлов действительны: ст. № 1 и ст. № 3 - до 29.01.2007. Пересмотр тарифов на тепловую энергию, утвержденных решением правления РЭК Нижегородской области от 09.12.2002 № 41/2, п. 2.5.2, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. Стоимость энергоресурсов определена в ценах и тарифах, действующих на момент расчета. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости: из объема полезного отпуска, утвержденного топливным режимом, исключен объем тепловой энергии, необходимый для подогрева мазутных емкостей. При расчете объема выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10%. На мазутное хозяйство потери не учитывались. ТОПЛИВО Объем потребления природного газа снижен и рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 93,45%, в соответствии с представленными режимными картами котлов, и объема выработки тепловой энергии в количестве 18490 Гкал/год (с учетом объема тепловой энергии, необходимого для подогрева мазутных емкостей и поддержания резервного топлива в рабочем состоянии при возможном ограничении поставки природного газа). Одновременно исключены затраты, связанные с приобретением мазута - резервного топлива, т.к., согласно представленным ОАО "Труд" документам, выделенный на 2004 год и заявленный на 2005 год объем поставки природного газа от ОАО "НТЭК" превышает утвержденный топливным режимом нормативный годовой расход топлива по котельной. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ Планируемый предприятием расход электроэнергии составляет 34,93 кВт.ч/Гкал, что превышает существующие нормативы. Расход электроэнергии учтен в размере 32 кВт.ч/Гкал - в пределах норматива расхода электроэнергии на ТЭЦ ОАО "Нижновэнерго". Стоимость 1 кВт.ч снижена и принята на уровне действующего тарифа, соответствующего 4 группе потребителей (СН2). Учет потребления электроэнергии производится по показаниям внутризаводского счетчика, установленного в котельной. При этом в счете, выставляемом районным "Энергосбытом" на оплату за электропотребление всего предприятия, показания счетчика, установленного в котельной, не выделены. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию теплоэнергии объем потребления холодной воды принят по предложению предприятия. Стоимость 1 куб. м холодной воды, предложенная предприятием, снижена и учтена на уровне фактически сложившейся себестоимости за 5 месяцев 2004 года. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ Внесены корректировки по статье "Вспомогательные материалы": объем потребления соли снижен и принят на уровне ранее утвержденного; стоимость соли снижена до среднего уровня стоимости ОАО "Сольснаб" 2004 года, стоимость катионитовой смолы откорректирована на основании представленных счетов. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан на основании представленных предприятием фактических данных за 5 месяцев 2004 года исходя из фактически сложившегося среднего уровня заработной платы основных производственных рабочих котельной за указанный период. ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 2,5% для XV класса профессионального риска (ОКОНХ 14841). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ Сумма амортизационных отчислений рассчитана исходя из представленных предприятием фактических данных первого полугодия 2004 года. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Необоснованно завышенная и не подтвержденная сумма общепроизводственных расходов сокращена и принята на уровне фактической за 2003 год. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Общехозяйственные затраты снижены и приняты на уровне фактических за 2003 год. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Затраты, связанные с проведением работ по ремонту оборудования котельной и тепловых сетей, исключены как не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 365,4 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 341,46 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 375,6 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 341,46 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. ОАО "Труд" обратиться в районный "Энергосбыт" с просьбой об указании в счете, выставляемом на оплату электроэнергии, объема электропотребления котельной по данным установленного прибора. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ НА 2005 ГОД ПО КОТЕЛЬНОЙ ОАО "ТРУД", Р.П. ВАЧА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 2 555 897 160,94 1.1. природный газ тыс. куб. м 2 501 1 021,95 2 555 897 160,94 1.2. мазут топочный т 0 1.3. каменный уголь т 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0,00 3. Электроэнергия, всего 798 768 50,30 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 591 680 1,35 798 768 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 78 922 4,97 4.1. отопление куб. м 9 660 8,17 78 922 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 5. Вспомогательные м-лы 38 784 2,44 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0,5 35 000 17 500 5.2. соль т 21,284 1 000 21 284 5.3. другие материалы 0 Итого энергоресурсы 3 472 371 218,6 6. Фонд оплаты труда 487 306 30,68 6.1. численность чел. 21 1 934 487 306 7. Отчисл. на соц. нужды % 38,1 185 664 11,69 8. Амортизационные отчисл. 69 820 4,40 9. Прочие расходы 618 231 38,93 9.1. общепроизводственные 213 345 13,43 9.2. общехозяйственные 346 886 21,84 9.3. ремонтный фонд 0 0,00 9.4. услуги производствен. 58 000 3,65 10. Себестоимость на момент расчета 4 833 392 304,35 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 589 303 37,11 11.1. природный газ 17,3 442 170 27,84 11.2. электроэнергия 9,6 76 682 4,83 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги произв. характера 10 9 678 0,61 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 0,96 6 445 0,41 11.5. остальные статьи затрат 8,5 54 328 3,42 12. С/с с учетом инфляции 5 422 695 341,46 12.1. прирост с/с на момент расчета % 12,19 13. Полезный отпуск, всего Гкал 15 881 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 52,6 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост, % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 341,46 7 365,4 254,1 43,79 16. Прочие потребители 341,46 10 375,6 294,3 27,63 Приложение 3 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ С. ЯКОВЦЕВО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 2042/1 от 04.08.2004; вх. № 2039/2 от 04.08.2004; исх. № 620 от 04.08.2004, вх. № 2038/1 от 04.08.2004). В котельной установлены 3 котла НР-18 (один - резервный). Общая мощность установленного оборудования - 2,44 МВт. Подключенная нагрузка - 0,87 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 35,6%. Срок службы котлов - 9 лет. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 60%. Топливный режим - № 10-09/219 от 03.09.1999. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 1,5 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным потребителям составляет 70,6% от общего полезного отпуска теплоэнергии 1884 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 60%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии в количестве 2028 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию на 2005 год расход потребления электроэнергии учтен в размере 25,1 кВт.ч/Гкал, что объясняется мощностью установленного оборудования и низким процентом подключенной нагрузки по отношению к установленной мощности котельной. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ В статью "Другие материалы" включены затраты на приобретение огнетушителей на основании предписания Госпожнадзора от 05.02.2004. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан исходя из тарифной ставки рабочего первого разряда 1005,16 руб. и представленной выписки из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно, в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии, в статью перераспределена учитываемая предприятием в статье "Общепроизводственные расходы" заработная плата электрогазосварщика и слесаря по ремонту тепловых сетей участка, распределенная между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Затраты на оплату труда вспомогательного персонала уменьшены на сумму заработной платы токаря, слесаря по ремонту оборудования и тракториста, отсутствующих в штатном расписании. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Одновременно в статью включены расходы, учитываемые предприятием на счете 25 "Общепроизводственные расходы", отнесенные на теплоснабжение и распределенные пропорционально заработной плате основного производственного персонала. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статье "Услуги производственного характера" учтены расходы на оплату производственных услуг, выполняемых сторонними организациями на договорной основе. Затраты, связанные с проведением режимно-наладочных испытаний котлов, приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 23 от 16.07.2004, заключенного МУЖЭП, с. Арефино, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 7 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Сумма оплаты за создание документации нормативов предельно - допустимых выбросов, принятая по договору 111э/04, распределена между котельными пропорционально объему потребления натурального топлива. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 1175,5 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 1098,63 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 1208,5 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 1098,63 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ С. ЯКОВЦЕВО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 822 490 446,04 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 353 2 330 822 490 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 353 160 56 480 30,63 3. Электроэнергия, всего 68 715 37,26 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 50 900 1,35 68 715 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 11 315 6,14 4.1. отопление куб. м 1 443 7,84 11 315 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 4 000 2,17 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 4 000 Итого энергоресурсы 963 000 522,2 6. Фонд оплаты труда 270 629 146,76 6.1. численность чел. 8,6 2 622 270 629 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 97 156 52,69 8. Амортизационные отчисл. 0 0,00 9. Прочие расходы 376 934 204,41 9.1. общепроизводственные 99 585 54,00 9.2. общехозяйственные 64 728 35,10 9.3. ремонтный фонд 184 831 100,23 9.4. услуги производствен. 27 791 15,07 10. Себестоимость на момент расчета 1 707 719 926,09 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 318 153 172,53 11.1. мазут топочный 12 98 699 53,52 11.2. электроэнергия 9,6 6 597 3,58 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги произв. характера 10 21 662 11,75 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 145 003 78,64 11.5. остальные статьи затрат 8,5 46 192 25,05 12. Себестоимость с учетом инфляции 2 025 871 1 098,63 12.1. прирост с/с на момент расчета % 18,63 13. Полезный отпуск, всего Гкал 1 844 0,00 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 70,6 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост к дейст. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 1 098,63 7 1 175,5 798,2 47,28 16. Прочие потребители 1 098,63 10 1 208,5 907,0 33,24 Приложение 4 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ № 1, С. ЧУЛКОВО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 2042/1 от 04.08.2004; вх. № 2039/2 от 04.08.2004; исх. № 620 от 04.08.2004, вх. № 2038/1 от 04.08.2004). В котельной установлены 4 котла НР-18. Общая мощность установленного оборудования - 3,256 МВт. Подключенная нагрузка - 1,972 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 60,6%. Срок службы котлов - 6 лет. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 67%. Топливный режим - № 04-09/788 от 05.10.1993. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 3,0 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным потребителям составляет 91,1% от общего полезного отпуска теплоэнергии 3702 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 67%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии в количестве 4072 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию на 2005 год расход потребления электроэнергии учтен в размере 31 кВт.ч/Гкал исходя из фактического расхода за период с октября 2003 года по апрель 2004 года включительно, подтвержденного Вачским участком ОАО "Энергосбыт". Расход электроэнергии превышает нормативные величины в связи с тем, что подогрев мазута осуществляется электрическими тэнами. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ В статью "Другие материалы" включены затраты на приобретение огнетушителей на основании предписания Госпожнадзора от 05.02.2004. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан исходя из тарифной ставки рабочего первого разряда 1005,16 руб. и представленной выписки из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно, в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии, в статью перераспределена учитываемая предприятием в статье "Общепроизводственные расходы" заработная плата электрогазосварщика участка, распределенная между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Затраты на оплату труда вспомогательного персонала уменьшены на сумму заработной платы электрика и тракториста, отсутствующих в штатном расписании, и зарплату бухгалтера, которая должна отражаться в общепроизводственных расходах как составляющая часть фонда оплаты труда АУПа. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Одновременно в статью включены расходы, учитываемые предприятием на счете 25 "Общепроизводственные расходы", отнесенные на теплоснабжение и распределенные пропорционально заработной плате основного производственного персонала. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статье "Услуги производственного характера" учтены расходы на оплату производственных услуг, выполняемых сторонними организациями на договорной основе. Затраты, связанные с проведением режимно-наладочных испытаний котлов, приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 23 от 16.07.2004, заключенного МУЖЭП, с. Арефино, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 7 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Сумма оплаты за создание документации нормативов предельно - допустимых выбросов, принятая по договору 111э/04, распределена между котельными пропорционально объему потребления натурального топлива. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 863,6 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 807,14 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 887,9 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 807,14 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ № 1, С. ЧУЛКОВО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 1 474 890 398,40 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 633 2 330 1 474 890 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 633 160 101 280 27,36 3. Электроэнергия, всего 128 887 34,82 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 126 360 1,02 128 887 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 29 684 8,02 4.1. отопление куб. м 3 855 7,70 29 684 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 8 000 2,16 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 8 000 Итого энергоресурсы 1 742 741 470,8 6. Фонд оплаты труда 263 952 71,30 6.1. численность чел. 8,3 2 650 263 952 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 94 759 25,60 8. Амортизационные отчисл. 0 0,00 9. Прочие расходы 464 443 125,46 9.1. общепроизводственные 106 592 28,79 9.2. общехозяйственные 130 255 35,19 9.3. ремонтный фонд 173 051 46,75 9.4. услуги производствен. 54 545 14,73 10. Себестоимость на момент расчета 2 565 895 693,11 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 422 130 114,03 11.1. мазут топочный 12 176 987 47,81 11.2. электроэнергия 16 20 622 5,57 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 23 560 6,36 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 141 426 38,20 11.5. остальные статьи затрат 8,5 59 536 16,09 12. Себестоимость с учетом инфляции 2 988 025 807,14 12.1. прирост с/с на момент расчета % 16,45 13. Полезный отпуск, всего Гкал 3 702 0,0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных организаций % 91,1 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост к дейст. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-и 807,14 7 863,6 786,0 9,88 16. Прочие потребители 807,14 10 887,9 893,2 -0,59 Приложение 5 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ № 2, С. ЧУЛКОВО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 2042/1 от 04.08.2004; вх. № 2039/2 от 04.08.2004; исх. № 620 от 04.08.2004, вх. № 2038/1 от 04.08.2004). В котельной установлены 4 котла НР-18. Общая мощность установленного оборудования - 3,256 МВт. Подключенная нагрузка - 2,207 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 67,8%. Срок службы котлов - 6 лет. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 67%. Топливный режим - № 04-09/788 от 05.10.1993. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 3,0 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным потребителям составляет 85,5% от общего полезного отпуска теплоэнергии 4012 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 67%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии в количестве 4413 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию на 2005 год расход потребления электроэнергии учтен в размере 29,6 кВт.ч/Гкал исходя из фактического расхода за период с октября 2003 года по апрель 2004 года включительно, подтвержденного Вачским участком ОАО "Энергосбыт". Расход электроэнергии превышает нормативные величины в связи с тем, что подогрев мазута осуществляется электрическими тэнами. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ В статью "Другие материалы" включены затраты на приобретение огнетушителей на основании предписания Госпожнадзора от 05.02.2004. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан исходя из тарифной ставки рабочего первого разряда 1005,16 руб. и представленной выписки из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно, в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии, в статью перераспределена учитываемая предприятием в статье "Общепроизводственные расходы" заработная плата электрогазосварщика участка, распределенная между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Затраты на оплату труда вспомогательного персонала уменьшены на сумму заработной платы электрика и тракториста, отсутствующих в штатном расписании, и зарплату бухгалтера, которая должна отражаться в общепроизводственных расходах как составляющая часть фонда оплаты труда АУПа. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Одновременно в статью включены расходы, учитываемые предприятием на счете 25 "Общепроизводственные расходы", отнесенные на теплоснабжение и распределенные пропорционально заработной плате основного производственного персонала. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статье "Услуги производственного характера" учтены расходы на оплату производственных услуг, выполняемых сторонними организациями на договорной основе. Затраты, связанные с проведением режимно-наладочных испытаний котлов, приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 23 от 16.07.2004, заключенного МУЖЭП, с. Арефино, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 7 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Сумма оплаты за создание документации нормативов предельно - допустимых выбросов, принятая по договору 111э/04, распределена между котельными пропорционально объему потребления натурального топлива. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 832,4 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 777,98 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 855,8 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 777,98 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ № 2, С. ЧУЛКОВО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 1 600 710 398,98 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 687 2 330 1 600 710 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 687 160 109 920 27,40 3. Электроэнергия, всего 133 457 33,26 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 130 840 1,02 133 457 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 31 724 7,91 4.1. отопление куб. м 4 120 7,70 31 724 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 8 000 1,99 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 8 000 Итого энергоресурсы 1 883 811 469,5 6. Фонд оплаты труда 265 013 66,06 6.1. численность чел. 8,4 2 629 265 013 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 95 140 23,71 8. Амортизационные отчисл. 0 0,00 9. Прочие расходы 442 650 110,33 9.1. общепроизводственные 81 397 20,29 9.2. общехозяйственные 141 443 35,25 9.3. ремонтный фонд 164 492 41,00 9.4. услуги производствен. 55 318 13,79 10. Себестоимость на момент расчета 2 686 613 669,64 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 434 651 108,34 11.1. мазут топочный 12 192 085 47,88 11.2. электроэнергия 16 21 353 5,32 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 22 781 5,68 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 141 994 35,39 11.5. остальные статьи затрат 8,5 56 438 14,07 12. Себестоимость с учетом инфляции 3 121 264 777,98 12.1. прирост с/с на момент расчета % 16,18 13. Полезный отпуск, всего Гкал 4 012 0,00 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 85,5 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост к дейст. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 777,98 7 832,4 810,4 2,73 16. Прочие потребители 777,98 10 855,8 920,9 -7,07 Приложение 6 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ № 4, С. ЧУЛКОВО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 2042/1 от 04.08.2004; вх. № 2039/2 от 04.08.2004; исх. № 620 от 04.08.2004, вх. № 2038/1 от 04.08.2004). В котельной установлены 3 котла НР-18. Общая мощность установленного оборудования - 2,442 МВт. Подключенная нагрузка - 1,245 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 51%. Срок службы котлов - 7 лет. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 70%. Топливный режим - № 04-09/788 от 05.10.1993. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 1,0 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду составляет 100% от общего полезного отпуска теплоэнергии 2431 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 70%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии в количестве 2674 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию на 2005 год расход потребления электроэнергии учтен в размере 22,4 кВт.ч/Гкал, исходя из фактического расхода за период с октября 2003 года по апрель 2004 года включительно, подтвержденного Вачским участком ОАО "Энергосбыт". Расход электроэнергии превышает нормативные величины, что обусловлено мощностью оборудования, установленного в котельной. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ В статью "Другие материалы" включены затраты на приобретение огнетушителей на основании предписания Госпожнадзора от 05.02.2004. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан исходя из тарифной ставки рабочего первого разряда 1005,16 руб. и представленной выписки из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно, в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии, в статью перераспределена учитываемая предприятием в статье "Общепроизводственные расходы" заработная плата электрогазосварщика участка, распределенная между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Затраты на оплату труда вспомогательного персонала уменьшены на сумму заработной платы электрика и тракториста, отсутствующих в штатном расписании, и зарплату бухгалтера, которая должна отражаться в общепроизводственных расходах как составляющая часть фонда оплаты труда АУПа. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Одновременно в статью включены расходы, учитываемые предприятием на счете 25 "Общепроизводственные расходы", отнесенные на теплоснабжение и распределенные пропорционально заработной плате основного производственного персонала. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статье "Услуги производственного характера" учтены расходы на оплату производственных услуг, выполняемых сторонними организациями на договорной основе. Затраты, связанные с проведением режимно-наладочных испытаний котлов, приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 23 от 16.07.2004, заключенного МУЖЭП, с. Арефино, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 7 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Сумма оплаты за создание документации нормативов предельно - допустимых выбросов, принятая по договору 111э/04, распределена между котельными пропорционально объему потребления натурального топлива. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда - 922,0 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 861,69 руб./Гкал и рентабельности 7%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ № 4, С. ЧУЛКОВО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 927 340 381,46 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 398 2 330 927 340 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 398 160 63 680 26,19 3. Электроэнергия, всего 98 934 40,70 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 59 960 1,65 98 934 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 7 300 3,00 4.1. отопление куб. м 948 7,70 7 300 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 4 000 1,65 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 4 000 Итого энергоресурсы 1 101 254 453,0 6. Фонд оплаты труда 259 553 106,77 6.1. численность чел. 8,3 2 606 259 553 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 93 180 38,33 8. Амортизационные отчисл. 0 0,00 9. Прочие расходы 324 086 133,31 9.1. общепроизводственные 60 453 24,87 9.2. общехозяйственные 85 505 35,17 9.3. ремонтный фонд 138 305 56,89 9.4. услуги производствен. 39 823 16,38 10. Себестоимость на момент расчета 1 778 072 731,42 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 316 695 130,28 11.1. мазут топочный 12 111 281 45,78 11.2. электроэнергия 9,6 9 498 3,91 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 18 213 7,49 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 139 069 57,21 11.5. остальные статьи затрат 8,5 38 635 15,90 12. Себестоимость с учетом инфляции 2 094 767 861,69 12.1. прирост с/с на момент расчета % 17,81 13. Полезный отпуск, всего Гкал 2 431 0,00 14. Удельн. вес жил. фонда % 100,0 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост к дейст. на 2004 г., % 15. Жилой фонд 861,69 7 922,0 900,8 2,36 Приложение 7 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ № 1, С. АРЕФИНО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 2042/1 от 04.08.2004; вх. № 2039/2 от 04.08.2004; исх. № 620 от 04.08.2004, вх. № 2038/1 от 04.08.2004). В котельной установлены 5 котлов НР-18. Общая мощность установленного оборудования - 3,256 МВт. Подключенная нагрузка - 3,777 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 116% (дефицит мощности). Срок службы котлов - 6 лет. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 60%. Топливный режим - № 10-09/284 от 18.09.2000. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 2,614 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным потребителям составляет 46,3% от общего полезного отпуска теплоэнергии 6552 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 60%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии в количестве 7207 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию расход потребления электроэнергии учтен в размере 66,6 кВт.ч/Гкал исходя из фактического расхода за период с октября 2003 года по апрель 2004 года включительно, подтвержденного Вачским участком ОАО "Энергосбыт". Расход электроэнергии превышает нормативные величины в связи с тем, что подогрев мазута осуществляется электрическими тэнами. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ В статью "Другие материалы" включены затраты на приобретение огнетушителей на основании предписания Госпожнадзора от 05.02.2004. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан исходя из тарифной ставки рабочего первого разряда 1005,16 руб. и представленной выписки из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно, в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии, в статью перераспределена учитываемая предприятием в статье "Общепроизводственные расходы" заработная плата электрогазосварщика, слесаря по ремонту оборудования и слесаря по ремонту тепловых сетей. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ Изменения не вносились. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Затраты на оплату труда вспомогательного персонала уменьшены на сумму заработной платы тракториста, отсутствующего в штатном расписании. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Одновременно в статью включены расходы, учитываемые предприятием на счете 25 "Общепроизводственные расходы", отнесенные на теплоснабжение и распределенные пропорционально заработной плате основного производственного персонала. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статье "Услуги производственного характера" учтены расходы на оплату производственных услуг, выполняемых сторонними организациями на договорной основе. Затраты, связанные с проведением режимно-наладочных испытаний котлов, приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 23 от 16.07.2004, заключенного МУЖЭП, с. Арефино, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 7 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Сумма оплаты за создание документации нормативов предельно - допустимых выбросов, принятая по договору 111э/04, распределена между котельными пропорционально объему потребления натурального топлива. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 929,0 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 868,24 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 955,1 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 868,24 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ № 1, С. АРЕФИНО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 2 919 490 445,59 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 1 253 2 330 2 919 490 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 1 253 160 200 480 30,60 3. Электроэнергия, всего 528 000 80,59 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 480 000 1,10 528 000 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 29 635 4,52 4.1. отопление куб. м 3 933 7,54 29 635 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 12 000 1,83 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 12 000 Итого энергоресурсы 3 689 605 563,1 6. Фонд оплаты труда 345 384 52,71 6.1. численность чел. 10,7 2 690 345 384 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 123 993 18,92 8. Амортизационные отчисл. 3 949 0,60 9. Прочие расходы 798 321 121,84 9.1. общепроизводственные 250 228 38,19 9.2. общехозяйственные 230 145 35,13 9.3. ремонтный фонд 243 220 37,12 9.4. услуги производствен. 74 728 11,41 10. Себестоимость на момент расчета 4 961 252 757,21 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 727 499 111,03 11.1. мазут топочный 12 350 339 53,47 11.2. электроэнергия 9,6 50 688 7,74 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 32 995 5,04 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 185 057 28,24 11.5. остальные статьи затрат 8,5 108 420 16,54 12. Себестоимость с учетом инфляции 5 688 752 868,24 12.1. прирост с/с на момент расчета % 14,66 13. Полезный отпуск, всего Гкал 6 552 0,0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 46,3 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост к дейст. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 868,24 7 929,0 881,9 5,34 16. Прочие потребители 868,24 10 955,1 1 002,1 -4,70 Приложение 8 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ № 2, С. АРЕФИНО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 2042/1 от 04.08.2004; вх. № 2039/2 от 04.08.2004; исх. № 620 от 04.08.2004, вх. № 2038/1 от 04.08.2004). В котельной установлены 3 котла НР-18. Общая мощность установленного оборудования - 1,954 МВт. Подключенная нагрузка - 0,344 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 17,6%. Срок службы котлов - 9 лет. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 60%. Топливный режим - № 10-09/283 от 18.09.2000. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 0,5 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным потребителям составляет 76,2% от общего полезного отпуска теплоэнергии 639 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 60%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии в количестве 703 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию расход потребления электроэнергии учтен в размере 55,8 кВт.ч/Гкал исходя из фактического расхода за период с октября 2003 года по апрель 2004 года включительно, подтвержденного Вачским участком ОАО "Энергосбыт". Расход электроэнергии превышает нормативные величины, что обусловлено мощностью установленного оборудования и низким процентом подключенной нагрузки по отношению к установленной мощности котельной. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ В статью "Другие материалы" включены затраты на приобретение огнетушителей на основании предписания Госпожнадзора от 05.02.2004. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной, рассчитанный исходя из тарифной ставки рабочего первого разряда 1005,16 руб. и представленной выписки из штатного расписания на 01.01.2004, сокращен на 2 единицы. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ В статью включены расходы, учитываемые предприятием на счете 25 "Общепроизводственные расходы", отнесенные на теплоснабжение и распределенные пропорционально заработной плате основного производственного персонала. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статье "Услуги производственного характера" учтены расходы на оплату производственных услуг, выполняемых сторонними организациями на договорной основе. Затраты, связанные с проведением режимно-наладочных испытаний котлов, приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 23 от 16.07.2004, заключенного МУЖЭП, с. Арефино, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 7 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Сумма оплаты за создание документации нормативов предельно - допустимых выбросов, принятая по договору 111э/04, распределена между котельными пропорционально объему потребления натурального топлива. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 1754,8 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 1639,98 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 1804,0 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 1639,98 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. Привести штатную численность основного производственного персонала котельной в соответствие с нормативной. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ № 2, С. АРЕФИНО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 284 260 444,85 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 122 2 330 284 260 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 122 160 19 520 30,55 3. Электроэнергия, всего 40 041 62,66 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 39 256 1,02 40 041 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 3 737 5,85 4.1. отопление куб. м 496 7,54 3 737 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 5. Вспомогательные м-лы 4 000 6,26 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 4 000 Итого энергоресурсы 351 558 550,2 6. Фонд оплаты труда 188 323 294,72 6.1. численность чел. 6 2 616 188 323 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 67 608 105,80 8. Амортизационные отчисл. 0 0,00 9. Прочие расходы 253 316 396,43 9.1. общепроизводственные 83 931 131,35 9.2. общехозяйственные 22 375 35,02 9.3. ремонтный фонд 111 102 173,87 9.4. услуги производствен. 35 908 56,19 10. Себестоимость на момент расчета 860 805 1 347,11 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 187 140 292,86 11.1. мазут топочный 12 34 111 53,38 11.2. электроэнергия 16 6 407 10,03 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 15 101 23,63 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 100 904 157,91 11.5. остальные статьи затрат 8,5 30 618 47,91 12. Себестоимость с учетом инфляции 1 047 946 1 639,98 12.1. прирост с/с на момент расчета % 21,74 13. Полезный отпуск, всего Гкал 639 0,00 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных организаций % 76,2 Категория потребителей тепловой энергии с/с инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост к дейст. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 1 639,98 7 1 754,8 1 165,3 50,59 16. Прочие потребители 1 639,98 10 1 804,0 1 324,2 36,23 Приложение 9 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ № 3, С. АРЕФИНО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 2042/1 от 04.08.2004; вх. № 2039/2 от 04.08.2004; исх. № 620 от 04.08.2004, вх. № 2038/1 от 04.08.2004; исх. № 2 от 17.05.2004). В котельной установлены 5 котлов НР-18. Общая мощность установленного оборудования - 3,0 МВт. Подключенная нагрузка - 2,888 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 96%. Срок службы котлов - 8 лет. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 70%. Топливный режим - № 10-09/55 от 31.03.1998. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 3,5 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным потребителям составляет 82,3% от общего полезного отпуска теплоэнергии 3618 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов тепловой энергии, отпускаемой на технологические нужды и горячее водоснабжение населения и бюджетных организаций, и соответственно их доли в общем полезном отпуске теплоэнергии. Несмотря на то, что с момента ввода котельной в эксплуатацию и до настоящего момента жилой фонд, теплоснабжение которого осуществляется от котельной № 3, с. Арефино, технически не обеспечен для горячего водоснабжения (согласно справке Арефинской сельской администрации), утверждение топливного режима произведено с учетом потребности в тепле и топливе на нужды ГВС. В связи с вышесказанным, топливный режим № 10-09/55 от 31.03.1998 подлежит пересмотру. Объемы выработки и полезного отпуска теплоэнергии приняты в расчете плановой себестоимости, исходя из существующего состава потребителей, подключенных к теплоснабжению на данный момент. При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 60%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии в количестве 3980 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию расход потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах норматива, применяемого на отопительных коммунальных теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные комитетом РФ по муниципальному хозяйству), а также с учетом объема электроэнергии, необходимого на подогрев мазута. ХОЛОДНАЯ ВОДА Объем потребления холодной воды принят на уровне нормативного согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ В статью "Другие материалы" включены затраты на приобретение огнетушителей на основании предписания Госпожнадзора от 05.02.2004. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан исходя из тарифной ставки рабочего первого разряда 1005,16 руб. и представленной выписки из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно, в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии, в статью перераспределена учитываемая предприятием в статье "Общепроизводственные расходы" заработная плата электрогазосварщика и слесаря по ремонту тепловых сетей участка, распределенная между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ Изменения не вносились. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Затраты на оплату труда вспомогательного персонала уменьшены на сумму заработной платы токаря, тракториста и слесаря по ремонту оборудования, отсутствующих в штатном расписании. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Одновременно в статью включены расходы, учитываемые предприятием на счете 25 "Общепроизводственные расходы", отнесенные на теплоснабжение и распределенные пропорционально заработной плате основного производственного персонала. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статье "Услуги производственного характера" учтены расходы на оплату производственных услуг, выполняемых сторонними организациями на договорной основе. Затраты, связанные с проведением режимно-наладочных испытаний котлов, приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 23 от 16.07.2004, заключенного МУЖЭП, с. Арефино, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 7 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Сумма оплаты за создание документации нормативов предельно - допустимых выбросов, принятая по договору 111э/04, распределена между котельными пропорционально объему потребления натурального топлива. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 932,1 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 871,13 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 958,2 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 871,13 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. В связи с уменьшением подключенной тепловой нагрузки котельной разработать пообъектный расчет потребности в тепле и топливе (топливный режим) на основании существующего в настоящее время перечня потребителей тепловой энергии. Утвердить новый топливный режим в департаменте энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ № 3, С. АРЕФИНО, МУЖЭП С. АРЕФИНО ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 1 393 340 385,11 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 598 2 330 1 393 340 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 598 160 95 680 26,45 3. Электроэнергия, всего 157 550 43,55 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 187 560 0,84 157 550 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 43 945 12,15 4.1. отопление куб. м 5 836 7,53 43 945 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 8 000 2,21 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 8 000 Итого энергоресурсы 1 698 515 469,5 6. Фонд оплаты труда 293 296 81,07 6.1. численность чел. 9,4 2 600 293 296 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 105 293 29,10 8. Амортизационные отчисл. 3 846 1,06 9. Прочие расходы 593 589 164,07 9.1. общепроизводственные 148 565 41,06 9.2. общехозяйственные 124 664 34,46 9.3. ремонтный фонд 254 915 70,46 9.4. услуги производствен. 65 444 18,09 10. Себестоимость на момент расчета 2 694 539 744,76 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 457 218 126,37 11.1. мазут топочный 12 167 201 46,21 11.2. электроэнергия 16 25 208 6,97 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 32 836 9,08 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 157 148 43,44 11.5. остальные статьи затрат 8,5 74 825 20,68 12. Себестоимость с учетом инфляции 3 151 758 871,13 12.1. прирост с/с на момент расчета % 16,97 13. Полезный отпуск, всего Гкал 3 618 0,0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 82,3 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост к дейст. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг. 871,13 7 932,1 765,5 21,76 16. Прочие потребители 871,13 10 958,2 869,9 10,16 Приложение 10 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ ЦЕНТРАЛЬНОЙ КОТЕЛЬНОЙ, С. ФИЛИНСКОЕ, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 1868/1 от 23.07.2004). В котельной установлены 3 котла ВК-21 и 1 котел ВК-22. Общая мощность установленного оборудования - 7,0 МВт. Подключенная нагрузка - 6,758 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 96,5%. Срок службы котлов - 5 лет. Используемое топливо - природный газ. Средневзвешенный КПД - 92%. Топливный режим - № 10-09/159 от 25.05.2000. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 4,32 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 83,5% от общего полезного отпуска теплоэнергии 12358 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии. ТОПЛИВО Объем потребления природного газа снижен и рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 92%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии 13594 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ Объем потребления электроэнергии рассчитан исходя из фактического за 2003 год удельного расхода электроэнергии на выработку тепловой энергии в количестве 35 кВт.ч/Гкал. При этом удельный расход превышает существующие нормативы, что обусловлено мощностью оборудования, установленного в котельной. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Годовой фонд оплаты труда основных производственных рабочих откорректирован в сторону снижения: исключен резерв на отпуск. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ В статье учтены амортизационные отчисления газовой модульной котельной и отчисления, рассчитанные линейным способом, на здание реконструированной угольной котельной, используемой как перекачивающая станция для водоснабжения котельной. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ В статью "Общепроизводственные расходы" внесены корректировки: годовая сумма заработной платы начальника участка, мастера и уборщицы производственных помещений уменьшена на сумму резерва на отпуск. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму ремонта системы отопления в подвальных помещениях жилых домов как не относящуюся к деятельности котельной. Одновременно ремонтный фонд уменьшен на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статье учтены затраты, связанные с оплатой производственных услуг, оказываемых сторонними организациями на договорной основе. Расходы на абонентское и техническое обслуживание газового оборудования и газопроводов приняты по договору № 12-04-223.1 от 20.09.2000, заключенному МУП ЖКХ, с. Филинское, с ОАО "Нижегородоблгаз" - филиалом "Павловомежрайгаз". Планируемые расходы на проведение режимно-наладочных испытаний котлов приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 24, заключенного МУП ЖКХ, с. Филинское, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 5 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 430,8 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 402,65 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 442,9 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 402,65 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования предприятий представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО ЦЕНТРАЛЬНОЙ КОТЕЛЬНОЙ, С. ФИЛИНСКОЕ, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 1 910 025 154,56 1.1. природный газ тыс. куб. м 1 869 1 021,95 1 910 025 1.2. мазут топочный т 0 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0 3. Электроэнергия, всего 642 317 51,98 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 475 790 1,35 642 317 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 89 885 7,27 4.1. отопление куб. м 10 168 8,84 89 885 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 5. Вспомогательные м-лы 0 0,00 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 0 Итого энергоресурсы 2 642 226 213,8 6. Фонд оплаты труда 400 084 32,37 6.1. численность чел. 13 2 565 400 084 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 143 630 11,62 8. Амортизационные отчисл. 377 622 30,56 9. Прочие расходы 743 802 60,19 9.1. общепроизводственные 220 604 17,85 9.2. общехозяйственные 321 333 26,00 9.3. ремонтный фонд 117 458 9,50 9.4. услуги производствен. 84 407 6,83 10. Себестоимость на момент расчета 4 307 364 348,55 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 668 608 54,10 11.1. природный газ 17,3 330 434 26,74 11.2. электроэнергия 9,6 61 662 4,99 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 8 441 0,68 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 214 366 17,35 11.5. остальные статьи затрат 8,5 53 705 4,35 12. Себестоимость с учетом инфляции 4 975 971 402,65 12.1. прирост с/с на момент расчета 15,52 13. Полезный отпуск, всего Гкал 12 358 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 83,5 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост, % 15. Жилой фонд и бюдж. орг. 402,65 7 430,8 402,1 7,16 Приложение 11 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ ПО УЛ. МОЛОДЕЖНАЯ, С. ФИЛИНСКОЕ, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 1868/1 от 23.07.2004). В котельной установлены 2 котла Ква-1.25. Общая мощность установленного оборудования - 2,5 МВт. Подключенная нагрузка - 1,772 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 70,9%. Срок службы котлов - 6 лет. Используемое топливо - природный газ. Средневзвешенный КПД - 91%. Топливный режим - № 10-09/62 от 21.02.2001. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 3,0 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 100% от общего полезного отпуска теплоэнергии 3368 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. ТОПЛИВО Объем потребления природного газа рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 92%, в соответствии с данными утвержденного топливного режима, и объема выработки тепловой энергии 3671 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ Объем потребления электроэнергии рассчитан исходя из фактического за 2003 год удельного расхода электроэнергии на выработку тепловой энергии в количестве 32,4 кВт.ч/Гкал. При этом удельный расход превышает существующие нормативы, что обусловлено мощностью оборудования, установленного в котельной. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Годовой фонд оплаты труда основных производственных рабочих откорректирован в сторону снижения: исключен резерв на отпуск. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ Сумма затрат уменьшена на годовую сумму амортизационных отчислений на здание неработающей угольной котельной. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ В статью "Общепроизводственные расходы" внесены корректировки: годовая сумма заработной платы мастера уменьшена на сумму резерва на отпуск. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму ремонта системы отопления в подвальных помещениях жилых домов как не относящуюся к деятельности котельной. Одновременно ремонтный фонд уменьшен на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статью "Услуги производственного характера" включены расходы на оплату абонентского и технического обслуживания газового оборудования и газопроводов по договору № 12-04-223.1 от 20.09.2000, заключенному МУП ЖКХ, с. Филинское, с ОАО "Нижегородоблгаз" филиалом "Павловомежрайгаз". Планируемые расходы на проведение режимно-наладочных испытаний котлов приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 24, заключенного МУП ЖКХ, с. Филинское, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 5 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 566,7 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 529,64 руб./Гкал и рентабельности 7%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования предприятий представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ ПО УЛ. МОЛОДЕЖНАЯ, С. ФИЛИНСКОЕ, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКАЯ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 520 888 154,66 1.1. природный газ тыс. куб. м 510 1 021,95 520 888 1.2. мазут топочный т 0 0 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0 3. Электроэнергия, всего 160 569 47,67 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 118 940 1,35 160 569 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 13 896 4,13 4.1. отопление куб. м 1 572 8,84 13 896 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 0 0,00 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы Итого энергоресурсы 695 353 206,5 6. Фонд оплаты труда 260 406 77,32 6.1. численность чел. 9 2 411 260 406 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 93 486 27,76 8. Амортизационные отчисл. 133 267 39,57 9. Прочие расходы 335 365 99,57 9.1. общепроизводственные 98 374 29,21 9.2. общехозяйственные 86 779 25,77 9.3. ремонтный фонд 110 508 32,81 9.4. услуги производствен. 39 704 11,79 10. Себестоимость на момент расчета 1 517 878 450,68 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 265 944 78,96 11.1. природный газ 17,3 90 114 26,76 11.2. электроэнергия 9,6 15 415 4,58 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 3 970 1,18 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 139 526 41,43 11.5. остальные статьи затрат 8,5 16 919 5,02 12. Себестоимость с учетом инфляции 1 783 821 529,64 12.1. прирост с/с на момент расчета % 17,52 13. Полезный отпуск, всего Гкал 3 368 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных организаций % 100,0 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост, % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 529,64 7 566,7 398,4 42,25 Приложение 12 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ С. БЕЛЯЙКОВО, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ Собственник котельной (арендодатель) - АО "Звезда". ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 1868/1 от 23.07.2004). В котельной установлены 2 котла ДКВР-6.5/13. Общая мощность установленного оборудования - 10,0 МВт. Подключенная нагрузка - 0,789 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 7,9%. Срок службы котлов - 32 года. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 89%. Топливный режим - № 10-09/220 от 03.09.1999. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 2,0 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 99,7% от общего полезного отпуска теплоэнергии 1413 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ При расчете плановой себестоимости производства и реализации тепловой энергии учтено фактическое снижение объемов выработки и полезного отпуска теплоэнергии за счет уменьшения потребности в отпуске теплоэнергии на отопление помещений АО "Звезда". При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 50% от полезного отпуска тепловой энергии. Значительное превышение нормативных величин потерь обусловлено протяженностью и изношенностью тепловых сетей. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 89%, в соответствии с паспортными данными котлов, и объема выработки тепловой энергии в количестве 2119 Гкал/год. ТРАНСПОРТНЫЕ РАСХОДЫ Сумма затрат, связанная с доставкой топлива, рассчитана исходя из планируемого предприятием расхода 160 руб./т. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ Планируемый предприятием удельный расход электроэнергии на выработку тепловой энергии составляет 177 кВт.ч /Гкал. В затратах на тепловую энергию расход потребления электроэнергии рассчитан исходя из удельной нормы расхода 59,94 кВт.ч/Гкал, превышающей существующие нормативы в связи с тем, что подогрев мазута осуществляется электрическими тэнами. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Годовой фонд оплаты труда основных производственных рабочих откорректирован в сторону снижения: исключен резерв на отпуск, в статью "Общепроизводственные расходы" перераспределена заработная плата старшего слесаря. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ В статью "Общепроизводственные расходы" включена уменьшенная на сумму резерва на отпуск заработная плата с отчислениями на социальные нужды старшего слесаря, перераспределенная в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму ремонта системы отопления в подвальных помещениях жилых домов как не относящуюся к деятельности котельной. Одновременно ремонтный фонд уменьшен на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В данной статье учтены расходы, связанные с проведением режимно-наладочных испытаний котлов, принятые частично (в размере 1/3 от суммы договора № 24, заключенного МУП ЖКХ, с. Филинское, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 5 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 1366,1 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 1276,70 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 1404,4 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 1276,70 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. В связи с уменьшением подключенной тепловой нагрузки котельной разработать пообъектный расчет потребности в тепле и топливе (топливный режим) на основании существующего в настоящее время перечня потребителей тепловой энергии. Утвердить новый топливный режим в департаменте энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования предприятий представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ С. БЕЛЯЙКОВО, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 577 840 408,95 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 248 2 330 577 840 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 248 160 39 630 28,05 3. Электроэнергия, всего 157 569 111,51 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 127 072 1,24 157 569 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 28 023 19,83 4.1. отопление куб. м 3 170 8,84 28 023 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 0 0,00 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 0 Итого энергоресурсы 803 062 568,3 6. Фонд оплаты труда 303 003 214,44 6.1. численность чел. 10 2 525 303 003 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 108 778 76,98 8. Амортиз. отчисл. 0 0,00 9. Прочие расходы 316 537 224,02 9.1. общепроизводственные 139 642 98,83 9.2. общехозяйственные 83 006 58,74 9.3. ремонтный фонд 82 797 58,60 9.4. услуги производствен. 11 092 7,85 10. Себестоимость на момент расчета 1 531 380 1 083,78 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 272 602 192,92 11.1. мазут топочный 12 69 341 49,07 11.2. электроэнергия 9,6 15 127 10,71 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 1 109 0,78 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 162 349 114,90 11.5. ост. статьи затрат 8,5 24 676 17,46 12. Себестоимость с учетом инфляции 1 803 982 1 276,70 12.1. прирост с/с на момент расчета % 17,80 13. Полезный отпуск, всего Гкал 1 413 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 99,7 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост, % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 1 276,70 7 1 366,1 1 166,6 17,10 16. Прочие потребители 1 276,70 10 1 404,4 1 325,7 5,93 Приложение 13 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ С. КЛИН, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 1868/1 от 23.07.2004). В котельной установлены 2 котла "Универсал". Общая мощность установленного оборудования - 0,75 МВт. Подключенная нагрузка - 0,637 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 84,9%. Срок службы котлов - 5 лет. Используемое топливо - мазут топочный. Средневзвешенный КПД - 63%. Топливный режим - № 10-09/119 от 18.06.1999. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 1,7 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду составляет 100% от общего полезного отпуска теплоэнергии 1321 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Объемы выработки и полезного отпуска теплоэнергии приняты при формировании плановой себестоимости производства и реализации тепловой энергии, в соответствии с утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области топливным режимом. Одновременно из объема полезного отпуска исключен объем тепловой энергии, необходимый для подогрева мазутных емкостей. При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии. На мазутное хозяйство потери не учитывались. ТОПЛИВО Объем потребления мазута топочного рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 63%, в соответствии с данными мониторинга услуг теплоснабжения за 2003 год, и объема выработки тепловой энергии в количестве 2072 Гкал/год. ТРАНСПОРТНЫЕ РАСХОДЫ Сумма затрат, связанная с доставкой топлива, рассчитана исходя из планируемого предприятием расхода 160 руб./т. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию на 2005 год расход потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах норматива, применяемого на отопительных коммунальных теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные комитетом РФ по муниципальному хозяйству). ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Годовой фонд оплаты труда основных производственных рабочих откорректирован в сторону снижения: исключен резерв на отпуск. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ В статью "Общепроизводственные расходы" внесены следующие корректировки: годовая сумма заработной платы мастера котельной уменьшена на сумму резерва на отпуск, соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды; полностью исключена заработная плата бухгалтера, которая учитывается в общехозяйственных расходах как составляющая фонда оплаты аппарата управления. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда - 1418,0 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 1325,19 руб./Гкал и рентабельности 7%. Предложения. Провести перерегистрацию топливного режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для предприятий и топливопотребляющих установок". После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования предприятий представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ С. КЛИН, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 799 190 604,99 1.1. природный газ тыс. куб. м 0 1.2. мазут топочный т 343 2 330 799 190 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 343 160 54 811 41,49 3. Электроэнергия, всего 55 944 42,35 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 41 440 1,35 55 944 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 16 359 12,38 4.1. отопление куб. м 1 576 10,38 16 359 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 0 0,00 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 0 Итого энергоресурсы 926 304 701,2 6. Фонд оплаты труда 226 477 171,44 6.1. численность чел. 8 2 359 226 477 7. Отчисл. на соц. нужды % 35,9 81 305 61,55 8. Амортиз. отчисл. 22 333 16,91 9. Прочие расходы 249 937 189,20 9.1. общепроизводственные 93 474 70,76 9.2. общехозяйственные 50 307 38,08 9.3. ремонтный фонд 72 881 55,17 9.4. услуги производствен. 33 275 25,19 10. Себестоимость на момент расчета 1 506 357 1 140,32 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 244 219 184,87 11.1. мазут топочный 12 95 903 72,60 11.2. электроэнергия 9,6 5 371 4,07 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 3 328 2,52 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 121 347 91,86 11.5. остальные статьи затрат 8,5 18 271 13,83 12. Себестоимость с учетом инфляции 1 750 575 1 325,19 12.1. прирост с/с на момент расчета % 16,21 13. Полезный отпуск, всего Гкал 1 321 0 14. Удельн. вес жил. фонда % 100,0 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост, % 14. Жилой фонд 1 325,19 7 1 418,0 1 008,2 40,64 Приложение 14 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ НОВОСЕЛКОВСКОЙ С/А, С. НОВОСЕЛКИ, НАХОДЯЩЕЙСЯ В ОПЕРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; вх. № 1868/1 от 23.07.2004). В котельной установлены 2 котла ВК-32. Общая мощность установленного оборудования - 2,5 МВт. Подключенная нагрузка - 1,891 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 75,6%. Срок службы котлов - 7 лет. Используемое топливо - природный газ. Средневзвешенный КПД - 96% (топливный режим). Топливный режим - № 22-01-12/1 от 04.01.2003. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 1,0 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным потребителям составляет 78,3% от общего полезного отпуска теплоэнергии 3363 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии. ТОПЛИВО Изменения не вносились. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ Объем потребления электроэнергии рассчитан исходя из фактического за 2003 год удельного расхода электроэнергии на выработку тепловой энергии в количестве 38,4 кВт.ч/Гкал. При этом удельный расход превышает существующие нормативы, что обусловлено мощностью оборудования, установленного в котельной. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Годовой фонд оплаты труда основных производственных рабочих откорректирован в сторону снижения: исключен резерв на отпуск. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215). ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ В статью "Общепроизводственные расходы" внесены корректировки: годовая сумма заработной платы мастера уменьшена на сумму резерва на отпуск. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Сумма общехозяйственных расходов распределена между котельными пропорционально выработке тепловой энергии. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму ремонта системы отопления в подвальных помещениях жилых домов как не относящуюся к деятельности котельной. Одновременно ремонтный фонд уменьшен на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В статью "Услуги производственного характера" включены расходы на оплату абонентского и технического обслуживания газового оборудования и газопроводов по договору № 12-04-223.1 от 20.09.2000, заключенному МУП ЖКХ, с. Филинское, с ОАО "Нижегородоблгаз" - филиалом "Павловомежрайгаз". Планируемые расходы на проведение режимно-наладочных испытаний котлов приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 24, заключенного МУП ЖКХ, с. Филинское, с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в 5 котельных предприятия, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 546,6 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 510,81 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 561,9 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 510,81 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования предприятий представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ С. НОВОСЕЛКИ, МУП ЖКХ С. ФИЛИНСКОЕ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 497 383 147,90 1.1. природный газ тыс. куб. м 486,7 1 021,95 497 383 1.2. мазут топочный т 0 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0 3. Электроэнергия, всего 191 912 57,07 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 142 157 1,35 191 912 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 13 702 4,07 4.1. отопление куб. м 1 550 8,84 13 702 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 0 0,00 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 0 Итого энергоресурсы 702 997 209,0 6. Фонд оплаты труда 295 138 87,76 6.1. численность чел. 10 2 459 295 138 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 105 955 31,51 8. Амортизационные отчисл. 0 0,00 9. Прочие расходы 328 886 97,80 9.1. общепроизводственные 114 601 34,08 9.2. общехозяйственные 87 408 25,99 9.3. ремонтный фонд 87 373 25,98 9.4. услуги производствен. 39 504 11,75 10. Себестоимость на момент расчета 1 432 975 426,10 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 284 892 84,71 11.1. природный газ 17,3 86 047 25,59 11.2. электроэнергия 9,6 18 424 5,48 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 3 950 1,17 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 158 135 47,02 11.5. остальные статьи затрат 8,5 18 335 5,45 12. Себестоимость с учетом инфляции 1 717 868 510,81 12.1. прирост с/с на момент расчета % 19,88 13. Полезный отпуск, всего Гкал 3 363 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 78,3 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прирост, % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 510,81 7 546,6 415,6 31,50 Приложение 15 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ Д. АЛТУНИНО ВАЧСКОГО МУП ЖКУ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; исх. № 98 от 14.07.2004, вх. № 1816/1 от 15.07.2004; исх. № 135 от 18.08.2004, вх. № 2161 от 23.08.2004; исх. № 136 от 20.08.2004, вх. № 2160 от 23.08.2004; исх. № 653 от 20.08.2004, вх. N 2159 от 23.08.2004). В котельной установлены 2 котла КСВа-1.25Гн/М. Общая мощность установленного оборудования - 2,5 МВт. Подключенная нагрузка - 1,117 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 44,7%. Срок службы котлов 22 - 31 год. Используемое топливо - природный газ. Средневзвешенный КПД - 97,03%. Топливный режим - № 22/05.1-16/426 от 25.05.2004. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 0,8 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 100% от общего полезного отпуска теплоэнергии 2111 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с утвержденным топливным режимом (пообъектным расчетом потребности в тепле и топливе). При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии. ТОПЛИВО Объем потребления природного газа снижен и рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 97,03%, в соответствии с представленной просроченной режимной картой, и объема выработки тепловой энергии в количестве 2322 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию расход потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах норматива, применяемого на отопительных коммунальных теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные комитетом РФ по муниципальному хозяйству). ХОЛОДНАЯ ВОДА Изменения не вносились. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ Внесены корректировки по статье "Вспомогательные материалы": стоимость соли снижена до уровня цены 2004 года ОАО "Сольснаб". Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан в соответствии с представленной выпиской из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно в статью "Общепроизводственные расходы" перераспределена заработная плата мастера участка. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90200). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ Сумма затрат откорректирована в сторону снижения: исключены амортизационные отчисления, производимые на неработающую мазутную котельную. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Статьи себестоимости перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии: заработная плата с отчислениями на социальные нужды мастера участка, рассчитанная с учетом тарифной ставки рабочего первого разряда 1507,74 руб., перераспределена в статью "Общепроизводственные расходы". ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Общехозяйственные расходы, рассчитанные исходя из фактических затрат за первое полугодие 2004 года с учетом повышения в 2005 году заработной платы АУПа, распределены пропорционально заработной плате основного производственного персонала. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В данной статье учтены затраты на абонентское и техническое обслуживание газового оборудования и газопроводов, принятые на основании договора N 12-12-205.1 от 17.09.2003, заключенного Вачским МУП ЖКУ с ОАО "Нижегородоблгаз" - филиалом "Павловомежрайгаз". Планируемые расходы на проведение режимно-наладочных испытаний котлов приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 25 от 16.07.2004, заключенного Вачским МУП ЖКУ с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в котельных д. Алтунино и с. Звягино, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 766,4 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 716,23 руб./Гкал и рентабельности 7%. Предложения. После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования предприятий представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета холодной воды и тепловой энергии. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ С. АЛТУНИНО ВАЧСКОГО МУП ЖКУ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 309 651 146,68 1.1. природный газ тыс. куб. м 303 1 021,95 309 651 1.2. мазут топочный т 0 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0 3. Электроэнергия, всего 62 694 29,70 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 46 440 1,35 62 694 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 1 862 0,88 4.1. отопление куб. м 403 4,62 1 862 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 2 500 1,18 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 1,5 1 000 1 500 5.3. другие материалы 1 000 Итого энергоресурсы 376 707 178,4 6. Фонд оплаты труда 277 911 131,65 6.1. численность чел. 7 3 308 277 911 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 99 770 47,26 8. Амортизационные отчисл. 30 811 14,60 9. Прочие расходы 508 911 241,08 9.1. общепроизводственные 112 592 53,34 9.2. общехозяйственные 306 912 145,39 9.3. ремонтный фонд 50 000 23,69 9.4. услуги производствен. 39 407 18,67 10. Себестоимость на момент расчета 1 294 109 613,03 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 217 842 103,19 11.1. природный газ 17,3 53 570 25,38 11.2. электроэнергия 9,6 6 019 2,85 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 9 191 4,35 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 148 905 70,54 11.5. остальные статьи затрат 8,5 158 0,07 12. Себестоимость с учетом инфляции 1 511 952 716,23 12.1. прирост с/с на момент расчета % 16,83 13. Полезный отпуск, всего Гкал 2 111 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных организаций % 100,0 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прир. к действ. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 716,23 7 766,4 415,3 84,52 Приложение 16 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ Д. ЗВЯГИНО ВАЧСКОГО МУП ЖКУ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; исх. № 98 от 14.07.2004, вх. № 1816/1 от 15.07.2004; исх. № 135 от 18.08.2004, вх. № 2161 от 23.08.2004; исх. № 136 от 20.08.2004, вх. № 2160 от 23.08.2004; исх. № 653 от 20.08.2004, вх. N 2159 от 23.08.2004). В котельной установлены 2 котла КСВа-1.25Гн/М. Общая мощность установленного оборудования - 2,5 МВт. Подключенная нагрузка - 2,101 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 84,0%. Срок службы котлов - 11 лет. Используемое топливо - природный газ. Средневзвешенный КПД - 96%. Топливный режим - № 22/05.1-16/426 от 25.05.2004. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 2,3 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 84,3% от общего полезного отпуска теплоэнергии 3883 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с утвержденным топливным режимом (пообъектным расчетом потребности в тепле и топливе). При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии. ТОПЛИВО Объем потребления природного газа рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 96%, в соответствии с данными мониторинга услуг теплоснабжения за 2003 год, и объема выработки тепловой энергии 4271 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию расход потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах норматива, применяемого на отопительных коммунальных теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные комитетом РФ по муниципальному хозяйству). ХОЛОДНАЯ ВОДА Изменения не вносились. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ Внесены корректировки по статье "Вспомогательные материалы": стоимость соли снижена до уровня цены 2004 года ОАО "Сольснаб". ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной, рассчитанный в соответствии с представленной выпиской из штатного расписания на 01.01.2004, уменьшен на заработную плату слесаря по обслуживанию тепловых сетей, отсутствующего в штатном расписании. Одновременно в статью "Общепроизводственные расходы" перераспределена заработная плата мастера участка. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90200). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ Сумма затрат откорректирована в сторону снижения: исключены амортизационные отчисления на теплотрассу на основании фактических данных 2004 года. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Статьи себестоимости перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии: заработная плата с отчислениями на социальные нужды мастера участка, рассчитанная с учетом тарифной ставки рабочего первого разряда 1507,74 руб., перераспределена в статью "Общепроизводственные расходы". ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Общехозяйственные расходы, рассчитанные исходя из фактических затрат за первое полугодие 2004 года с учетом повышения в 2005 году заработной платы АУПа, распределены пропорционально заработной плате основного производственного персонала. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В данной статье учтены затраты на абонентское и техническое обслуживание газового оборудования и газопроводов, принятые на основании договора N 12-12-205.1 от 17.09.2003, заключенного Вачским МУП ЖКУ с ОАО "Нижегородоблгаз" - филиалом "Павловомежрайгаз". Планируемые расходы на проведение режимно-наладочных испытаний котлов приняты частично (в размере 1/3 от суммы договора № 25 от 16.07.2004, заключенного Вачским МУП ЖКУ с ООО НПО "Микротех") исходя из периодичности выполнения данного вида работ (раз в три года), и сумма затрат разносится равными долями на каждый год. В связи с тем, режимно-наладочные испытания планируется провести в котельных д. Алтунино и с. Звягино, затраты распределены пропорционально количеству котлов в котельных. Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 492,4 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 460,23 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 506,2 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 460,23 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. После проведения режимно-наладочных испытаний котельного оборудования предприятий представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета холодной воды и тепловой энергии. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ С. ЗВЯГИНО ВАЧСКОГО МУП ЖКУ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 575 358 148,17 1.1. природный газ тыс. куб. м 563 1 021,95 575 358 1.2. мазут топочный т 0 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0 3. Электроэнергия, всего 115 317 29,70 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 85 420 1,35 115 317 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 2 384 0,61 4.1. отопление куб. м 516 4,62 2 384 4.2. горячее водоснабжение куб. м 5. Вспомогательные м-лы 2 000 0,52 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 1 1 000 1 000 5.3. другие материалы 1 000 Итого энергоресурсы 695 059 179,0 6. Фонд оплаты труда 237 285 61,11 6.1. численность чел. 7 2 825 237 285 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 85 185 21,94 8. Амортизационные отчисл. 61 259 15,78 9. Прочие расходы 461 449 118,84 9.1. общепроизводственные 112 592 29,00 9.2. общехозяйственные 262 117 67,50 9.3. ремонтный фонд 43 390 11,17 9.4. услуги производствен. 43 350 11,16 10. Себестоимость на момент расчета 1 540 237 396,66 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 246 822 63,56 11.1. природный газ 17,3 99 537 25,63 11.2. электроэнергия 9,6 11 070 2,85 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 8 874 2,29 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 127 138 32,74 11.5. остальные статьи затрат 8,5 203 0,05 12. Себестоимость с учетом инфляции 1 787 059 460,23 12.1. прирост с/с на момент расчета % 16,02 13. Полезный отпуск, всего Гкал 3 883 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных организаций % 84,3 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прир. к действ. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 460,23 7 492,4 307,2 60,28 Приложение 17 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ ЦЕНТРАЛЬНОЙ КОТЕЛЬНОЙ Р.П. ВАЧА ВАЧСКОГО МУП ЖКУ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; исх. № 98 от 14.07.2004, вх. № 1816/1 от 15.07.2004; исх. № 135 от 18.08.2004, вх. № 2161 от 23.08.2004; исх. № 136 от 20.08.2004, вх. № 2160 от 23.08.2004; исх. № 653 от 20.08.2004, вх. N 2159 от 23.08.2004). В котельной установлены 2 котла КВГ-7.56-150. Общая мощность установленного оборудования - 11,4 МВт. Подключенная нагрузка - 10,039 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 88,0%. Срок службы котлов - 9 лет. Используемое топливо - природный газ. Средневзвешенный КПД - 92,05%. Топливный режим - № 22/05.1-16/426 от 25.05.2004. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 6,2 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 91,7% от общего полезного отпуска теплоэнергии 18700 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. ТОПЛИВО Объем потребления природного газа снижен и рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 92,05%, в соответствии с режимными картами, срок действия которых истек в 2003 году, и объема выработки тепловой энергии в количестве 20570 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ В затратах на тепловую энергию расход потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах норматива, применяемого на отопительных коммунальных теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные комитетом РФ по муниципальному хозяйству). ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ Внесены корректировки по статье "Вспомогательные материалы": стоимость соли снижена до уровня цены 2004 года ОАО "Сольснаб". Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан в соответствии с представленной выпиской из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно в статью "Общепроизводственные расходы" перераспределена заработная плата мастера участка, теплотехника и уборщика производственных помещений. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90200). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ Сумма затрат снижена и рассчитана исходя из фактических данных 2004 года. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Статьи себестоимости перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии: заработная плата с отчислениями на социальные нужды мастера участка, теплотехника и уборщика производственных помещений, рассчитанная с учетом тарифной ставки рабочего первого разряда 1507,74 руб., перераспределена в статью "Общепроизводственные расходы". ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Общехозяйственные расходы, рассчитанные исходя из фактических затрат за первое полугодие 2004 года с учетом повышения в 2005 году заработной платы АУПа, распределены пропорционально заработной плате основного производственного персонала. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Планируемые к расходу затраты, связанные с проведением текущего ремонта оборудования котельной и тепловых сетей, уменьшены на сумму НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА В данной статье учтены затраты на абонентское и техническое обслуживание газового оборудования и газопроводов, принятые на основании договора N 12-12-205.1 от 17.09.2003, заключенного Вачским МУП ЖКУ с ОАО "Нижегородоблгаз" - филиалом "Павловомежрайгаз". Сумма оплаты работ по обследованию и наладке водяной системы теплоснабжения принята в соответствии с представленным договором и актом выполненных работ. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 484,1 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 452,40 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 497,6 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 452,40 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. Провести режимно-наладочные испытания котельного оборудования предприятий и представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год. Установить приборы учета тепловой энергии. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО ЦЕНТРАЛЬНОЙ КОТЕЛЬНОЙ Р.П. ВАЧА ВАЧСКОГО МУП ЖКУ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 2 887 009 154,39 1.1. природный газ тыс. куб. м 2 825 1 021,95 2 887 009 1.2. мазут топочный т 0 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0 3. Электроэнергия, всего 452 540 24,20 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 411 400 1,10 452 540 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 48 323 223 252 11,94 4.1. отопление куб. м 11 151 4,62 51 518 4.2. горячее водоснабжение куб. м 37 172 4,62 171 735 5. Вспомогательные м-лы 32 000 1,71 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 30 1 000 30 000 5.3. другие материалы 2 000 Итого энергоресурсы 3 594 801 192,2 6. Фонд оплаты труда 1 109 994 59,36 6.1. численность чел. 30 3 083 1 109 994 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 398 488 21,31 8. Амортиз. отчисл. 526 636 28,16 9. Прочие расходы 1 647 424 88,10 9.1. общепроизводственные 242 152 12,95 9.2. общехозяйственные 1 177 253 62,95 9.3. ремонтный фонд 90 678 4,85 9.4. услуги производствен. 137 341 7,34 10. Себестоимость на момент расчета 7 277 342 389,16 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 1 182 611 63,24 11.1. природный газ 17,3 499 453 26,71 11.2. электроэнергия 9,6 43 444 2,32 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 26 002 1,39 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 594 737 31,80 11.5. остальные статьи затрат 8,5 18 976 1,01 12. Себестоимость с учетом инфляции 8 459 954 452,40 12.1. прирост с/с на момент расчета % 16,25 13. Полезный отпуск, всего Гкал 18 700 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных орган-ций % 91,7 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прир. к действ. на 2004 г., % 15. Жил. фонд и бюдж. орг. 452,40 7 484,1 381,4 26,93% 16. Прочие потребители 452,40 10 497,6 433,4 14,83% Приложение 18 к решению правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области от 08.12.2004 № 23/4 ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ КОТЕЛЬНОЙ С. КАЗАКОВО ВАЧСКОГО МУП ЖКУ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ 1. Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации Вачского района: исх. N 546 от 30.06.2004, вх. № 1374 от 30.06.2004). 2. Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (-"-). 3. Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 550 от 13.07.2004, вх. № 1817/1 от 15.07.2004; исх. № 581 от 23.07.2004, вх. № 1866/1 от 23.07.2004; исх. № 98 от 14.07.2004, вх. № 1816/1 от 15.07.2004; исх. № 135 от 18.08.2004, вх. № 2161 от 23.08.2004; исх. № 136 от 20.08.2004, вх. № 2160 от 23.08.2004; исх. № 653 от 20.08.2004, вх. N 2159 от 23.08.2004). В котельной установлены 2 котла КСВа-1.25Гн/М. Общая мощность установленного оборудования - 2,5 МВт. Подключенная нагрузка - 2,154 МВт, т.е. использование установленной мощности - на 86,2%. Срок службы котлов - 4 года. Используемое топливо - природный газ. Средневзвешенный КПД - 97,35%. Топливный режим - № 22/05.1-16/426 от 25.05.2004. Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 1,245 км. Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 66% от общего полезного отпуска теплоэнергии 2962 Гкал/год. Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Вачского района от 24.12.2003 № 71, распоряжением администрации Вачского района от 15.12.2003 № 1204, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы. ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ Произведено уточнение объемов выработки и полезного отпуска тепловой энергии, используемых в расчете плановой себестоимости, в соответствии с топливным режимом, утвержденным департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области. ТОПЛИВО Объем потребления природного газа снижен и рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 97,35%, в соответствии с режимными картами, действительными до 25.01.2006, и объема выработки тепловой энергии в количестве 3258 Гкал/год. ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ Объем потребления электроэнергии рассчитан исходя из фактического за 2003 год удельного расхода электроэнергии на выработку тепловой энергии в количестве 73,25 кВт.ч/Гкал. При этом удельный расход превышает существующие нормативы, что обусловлено технологическими особенностями системы теплоснабжения и мощностью оборудования котельной. ХОЛОДНАЯ ВОДА В затратах на производство и реализацию тепловой энергии расход холодной воды на подпитку системы теплоснабжения принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан в соответствии с представленной выпиской из штатного расписания на 01.01.2004. Одновременно в статью "Общепроизводственные расходы" перераспределена заработная плата мастера участка. Соответственно откорректированы отчисления на социальные нужды. Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 50% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1005,16 руб. до 1507,74 руб. (письмо администрации района: исх. № 590 от 27.07.2004). ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 № 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90200). АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ Сумма затрат снижена и рассчитана исходя из фактических данных 2004 года. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ Общехозяйственные расходы, рассчитанные исходя из фактических затрат за первое полугодие 2004 года с учетом повышения в 2005 году заработной платы АУПа, распределены пропорционально заработной плате основного производственного персонала. РЕМОНТНЫЙ ФОНД Отчисления в ремонтный фонд сокращены на сумму затрат по приобретению (замене) оборудования, стоимость которого должна быть отражена в стоимости основных производственных фондов и списываться через амортизационные отчисления. Одновременно из расходов на проведение текущего ремонта исключена сумма НДС. УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА Затраты по статье "Услуги производственного характера" приняты на основании договора № 12-12-205.1 от 17.09.2003 на абонентское и техническое обслуживание газового оборудования и газопроводов, заключенного Вачским МУП ЖКУ с ОАО "Нижегородоблгаз" - филиалом "Павловомежрайгаз". Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально. Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят: - для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 640,3 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 598,44 руб./Гкал и рентабельности 7%; - для теплоснабжения прочих потребителей - 658,3 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 598,44 руб./Гкал и рентабельности 10%. Предложения. Установить приборы учета тепловой энергии и холодной воды. При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 № 43. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ С. КАЗАКОВО ВАЧСКОГО МУП ЖКУ ВАЧСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ № п/п Ед. изм. Объем (кол-во) Тариф за ед. изм. Затраты, всего, руб. Затраты, руб./Гкал 1. Топливо, всего 432 285 145,94 1.1. природный газ тыс. куб. м 423 1 021,95 432 285 1.2. мазут топочный т 0 1.3. каменный уголь т 0 1.4. ПБТ т 0 2. Транспортные расходы 0 0 3. Электроэнергия, всего 214 784 72,51 3.1. по показаниям счетчика кВт.ч 238 649 0,90 214 784 месяцев 3.2. за заявлен. мощность кВт в мес. 0 12 3.3. услуги по передаче 0 4. Холодная вода, всего 7 491 2,53 4.1. отопление куб. м 1 474 5,08 7 491 4.2. горячее водоснабжение куб. м 0 0 5. Вспомогательные м-лы 0 0,00 5.1. сульфоуголь (катионит) т 0 5.2. соль т 0 5.3. другие материалы 0 Итого энергоресурсы 654 560 221,0 6. Фонд оплаты труда 237 285 80,11 6.1. численность чел. 7 2 825 237 285 7. Отчисления на соц. нужды % 35,9 85 185 28,76 8. Амортизационные отчисл. 119 288 40,27 9. Прочие расходы 445 964 150,56 9.1. общепроизводственные 112 592 38,01 9.2. общехозяйственные 262 117 88,49 9.3. ремонтный фонд 52 119 17,60 9.4. услуги производствен. 19 136 6,46 10. Себестоимость на момент расчета 1 542 282 520,69 11. Инфляция 2005/2004 гг. % 230 304 77,75 11.1. природный газ 17,3 74 785 25,25 11.2. электроэнергия 9,6 20 619 6,96 11.3. материалы, ремонтный фонд, услуги производ. характера 10 7 125 2,41 11.4. ФОТ и отч. на соц. нужды 39,43 127 138 42,92 11.5. остальные статьи затрат 8,5 637 0,21 12. Себестоимость с учетом инфляции 1 772 586 598,44 12.1. прирост с/с на момент расчета % 14,93 13. Полезный отпуск, всего Гкал 2 962 0 14. Удельн. вес жил. фонда и бюджетных организаций % 66,0 Категория потребителей тепловой энергии с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал процент рент-ти, % полученные тарифы, руб./Гкал предыдущие тарифы, руб./Гкал прир. к действ. на 2004 г., % 15. Жилой фонд и бюдж. орг-ции 598,44 7 640,3 387,3 65,34 16. Прочие потребители 598,44 10 658,3 440,1 49,58 Автор сайта - Сергей Комаров, scomm@mail.ru