РЕШЕНИЕ Арбитражного суда
Нижегородской области от 10.11.2006 по делу № А43-32743/2006-38-1066
<ОТСУТСТВИЕ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО
КОНТРОЛЯ В ОРГАНИЗАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ С ДЕНЕЖНЫМИ
СРЕДСТВАМИ ИЛИ ИНЫМ ИМУЩЕСТВОМ, ЯВЛЯЕТСЯ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ПРИВЛЕЧЕНИЯ
К АДМИНИСТРАТИВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ>
Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено
Документ
получен по официальной рассылке Арбитражного суда Нижегородской
области. -
-
АРБИТРАЖНЫЙ СУД
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
РЕШЕНИЕ
от 10 ноября 2006 года
Дело N А43-32743/2006-38-1066
Резолютивная часть
решения объявлена 2 ноября 2006 г.
Полный текст решения изготовлен 10
ноября 2006 г.
(извлечение)
Арбитражный суд
Нижегородской области в составе судьи Яшковой Е.Л., при ведении
протокола судьей Яшковой Е.Л., рассмотрев в открытом судебном
заседании жалобу общества с ограниченной ответственностью "Флагман"
на постановления межрегионального управления Федеральной службы по
финансовому мониторингу в Приволжском федеральном округе от 4 августа
2006 года № 04-06/393 и № 04-06/392 о назначении административного
наказания,
установил:
общество с
ограниченной ответственностью "Флагман" (далее - ООО
"Флагман") обратилось в арбитражный суд с жалобой на
постановления № 04-06/392 и № 04-06/393 от 4 августа 2006 года о
назначении административного наказания, вынесенного межрегиональным
управлением Федеральной службы по финансовому мониторингу в
Приволжском федеральном округе. Постановлением № 04-06-393 ООО
"Флагман", а постановлением № 04-06/392 директор ООО
"Флагман" Прыткова Елена Владимировна привлечены к
административной ответственности за совершение правонарушения,
предусмотренного статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об
административных правонарушениях.
Рассмотрев материалы дела, заслушав
доводы представителей сторон, суд пришел к следующему.
В соответствии со статьей 1.6 Кодекса
Российской Федерации об административных правонарушениях лицо,
привлекаемое к административной ответственности, не может быть
подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения
производства по делу об административном правонарушении иначе как на
основаниях и в порядке, установленных законом.
Постановлением межрегионального
управления Федеральной службы по финансовому мониторингу в
Приволжском федеральном округе № 04-06/393 от 4 августа 2006 года ООО
"Флагман" привлечено к административной ответственности по
статье 15.27 Кодекса Нижегородской области об административных
правонарушениях в виде штрафа в размере 50000 рублей.
Основанием привлечения к
административной ответственности послужило выявленное в ходе
проверки, проведенной прокуратурой г. Дмитровграда Ульяновской
области, нарушение законодательства о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма в деятельности ООО "Флагман", а именно: ООО
"Флагман" не разработаны правила внутреннего контроля.
По факту выявленных нарушений
прокурором г. Дмитровграда постановлением от 10 июля 2006 года в
отношении ООО "Флагман" возбуждено производство по делу об
административном правонарушении, предусмотренном статьей 15.27
Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Указанное постановление направлено для рассмотрения в межрегиональное
управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по
Приволжскому федеральному округу.
Определением, вынесенным заместителем
МРУ Росфинмониторинга по ПФО 27 июля 2006 года, назначено
рассмотрение дела об административном правонарушении на 4 августа
2006 года.
Усматривая в действиях ООО "Флагман"
наличие признаков состава административного правонарушения,
предусмотренного статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об
административных правонарушениях, заместителем МРУ Росфинмониторинга
по Приволжскому федеральному округу 4 августа 2006 года вынесено
постановление № 04-06/393 о назначении административного наказания в
виде административного штрафа в размере 50000 рублей.
В соответствии со статьей 15.27
Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях
неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными
средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и
представления информации об операциях, подлежащих обязательному
контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет
наложение административного штрафа на юридических лиц от пятисот до
пяти тысяч минимальных размеров оплаты труда или административное
приостановление деятельности на срок до девяноста суток.
Согласно вышеназванной норме права
субъектом данного правонарушения может быть организация,
осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом и
не исполняющая законодательство о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в том числе и нормы
Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ.
Статья 5 указанного Закона к
организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным
имуществом, относит организации, оказывающие посреднические услуги
при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Одним
из видов деятельности ООО "Флагман" является предоставление
посреднических услуг при покупке, продаже и аренде жилого и нежилого
недвижимого имущества.
Обязанность организаций,
осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, к
числу которых относятся и организации, оказывающие посреднические
услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества
(то есть риэлторские организации), по разработке правил внутреннего
контроля и программы его осуществления, назначения специальных
должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и
реализацию указанных программ, установлена пунктом 2 статьи 7 Закона
№ 115-ФЗ. Указанная норма права предусматривает также, что правила
внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций,
утвержденных Правительством Российской Федерации.
В соответствии с постановлением
Правительства РФ от 8 января 2003 года № 6 "О порядке
утверждения правил внутреннего контроля в организациях,
осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом"
правила внутреннего контроля утверждаются в течение 1 месяца и
представляются на согласование в соответствующий надзорный орган.
Следовательно, ООО "Флагман"
обязано было в течение месяца с момента вступления в силу
Федерального закона от 28 июля 2004 года № 88-ФЗ, которым внесены
изменения в Закон № 115-ФЗ, в том числе в статью 5 Закона, в
соответствии с которой к организациям, осуществляющим операции с
денежными средствами и иным имуществом, отнесены организации,
оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок
купли-продажи недвижимого имущества, разработать правила внутреннего
контроля и согласовать их в соответствующем надзорном органе.
Федеральный закон № 88-ФЗ вступил в
силу 31 августа 2004 года, правила внутреннего контроля следовало
разработать и утвердить до 30 сентября 2004 года, что обществом
сделано не было, поэтому оно правомерно привлечено к административной
ответственности по статье 15.27 КоАП РФ.
Порядок и процедура привлечения к
административной ответственности административным органом соблюдены.
Административным органом 31 июля 2006
года была направлена телеграмма, которой ООО "Флагман"
извещалось о том, что 4 августа 2006 года состоится рассмотрение дела
об административном правонарушении. Указанная телеграмма вручена 31
июля 2006 года должностному лицу ООО "Флагман" - секретарю
Ивановой.
Ходатайств об отложении рассмотрения
дела об административном правонарушении, оформленных в установленном
законом порядке, от ООО "Флагман" в адрес административного
органа не поступало. Доказательств направления обществом каких-либо
ходатайств суду также не представлено.
При таких обстоятельствах права и
обязанности юридического лица, предусмотренные статьей 25.1 Кодекса
Российской Федерации об административных правонарушениях, не
нарушены.
Согласно части 2 статьи 2.1 Кодекса
Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое
лицо признается виновным в совершении административного
правонарушения, если будет установлено, что у него имелась
возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых
настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации
предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не
были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.
Следовательно, выводы должностных лиц
межрегионального управления Федеральной службы по финансовому
мониторингу по Приволжскому федеральному округу о доказанности вины и
состава административного правонарушения, предусмотренного статьей
15.27 КоАП РФ, в деяниях заявителя являются правильными.
При таких обстоятельствах заявление
ООО "Флагман" в части оспаривания постановления № 04-06/393
удовлетворению не подлежит.
Производство по делу в части
требований заявителя об отмене постановления № 04-06/392 подлежит
прекращению в связи с неподведомственностью настоящего спора
арбитражному суду.
В соответствии с пунктом 3 статьи 29
Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражные
суды рассматривают в порядке административного судопроизводства
возникающие из административных и иных публичных правоотношений
экономические споры и иные дела, связанные с осуществлением
организациями и гражданами предпринимательской и иной экономической
деятельности, в том числе об административных правонарушениях, если
федеральным законом их рассмотрение отнесено к компетенции
арбитражного суда.
Согласно статье 30.1 Кодекса
Российской Федерации об административных правонарушениях обжалование
постановления по делу об административном правонарушении, совершенном
должностным лицом, неподведомственно арбитражному суду.
В статье 2.4 Кодекса определено, что
административной ответственности подлежит должностное лицо в случае
совершения им административного правонарушения в связи с
неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных
обязанностей.
Как видно из материалов дела,
оспариваемым постановлением межрегионального управления Федеральной
службы по финансовому мониторингу по ПФО Прыткова Е.В. привлечена к
административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ как
должностное лицо - директор ООО "Флагман".
В силу пункта 1 части 1 статьи 150
Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный
суд прекращает производство по делу, если установит, что дело не
подлежит рассмотрению в арбитражном суде.
Арбитражным судом Нижегородской
области вопрос о государственной пошлине не рассматривается,
поскольку в соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного
процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании
решения административного органа о привлечении к административной
ответственности государственной пошлиной не облагается.
Руководствуясь статьей 30.7 Кодекса
Российской Федерации об административных правонарушениях, статьями
150, 151, 167 - 170, 180, 181, 211 Арбитражного процессуального
кодекса Российской Федерации, суд
решил:
Обществу с
ограниченной ответственностью "Флагман" в удовлетворении
заявления об отмене постановления межрегионального управления
Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому
федеральному округу № 04-06/393 от 4 августа 2006 года о назначении
административного наказания ООО "Флагман" по статье 15.27
Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях
отказать.
Производство по делу по заявлению ООО
"Флагман" об отмене постановления межрегионального
управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по
Приволжскому федеральному округу № 04-06/392 от 4 августа 2006 года о
назначении административного наказания директору ООО "Флагман"
Прытковой Е.В. по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об
административных правонарушениях прекратить.
Решение вступает в законную силу по
истечении десяти дней, если не будет подана апелляционная жалоба в
порядке, установленном статьей 181 Арбитражного процессуального
кодекса Российской Федерации.
Судья
Е.Л.ЯШКОВА
| 
