РЕШЕНИЕ Арбитражного суда
Нижегородской области от 15.06.2007 по делу № А43-6210/2007-42-230
<ПРИЗНАВ НЕИСПОЛНЕНИЕ
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА В ЧАСТИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ, ПОДЛЕЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ
КОНТРОЛЮ (ПРОСРОЧКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ СОСТАВЛЯЕТ 2 РАБОЧИХ
ДНЯ), МАЛОЗНАЧИТЕЛЬНЫМ ПРАВОНАРУШЕНИЕМ, СУД ОСВОБОДИЛ ЛИЦО ОТ
АДМИНИСТРАТИВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ>
Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено
Документ
получен по официальной рассылке Арбитражного суда Нижегородской
области. -
-
АРБИТРАЖНЫЙ СУД
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
РЕШЕНИЕ
от 15 июня 2007 года
Дело N А43-6210/2007-42-230
Резолютивная часть
решения объявлена 8 июня 2007 г.
Полный текст решения изготовлен 15
июня 2007 г.
(извлечение)
Арбитражный суд
Нижегородской области в составе судьи Кабанова В.П., при ведении
протокола судебного заседания судьей Кабановым В.П., рассмотрев в
открытом судебном заседании заявление ООО "Соната" об
оспаривании постановления межрегионального управления по финансовому
мониторингу по Приволжскому федеральному округу о привлечении к
административной ответственности,
установил:
ООО "Соната"
(далее - Общество) обратилось в Арбитражный суд Нижегородской области
с заявлением об оспаривании постановления межрегионального управления
по Приволжскому федеральному округу (далее - административный орган,
МРУ Росфинмониторинга по ПФО) № 04-06/498 от 13.12.2006 о привлечении
к административной ответственности по статье 15.27 Кодекса Российской
Федерации об административных правонарушениях. По мнению заявителя,
совершенное правонарушение является малозначительным.
Представитель административного
органа с заявленными требованиями не согласен, считает, что Общество
обоснованно привлечено к административной ответственности, по его
мнению, отсутствуют основания для освобождения от административной
ответственности.
Обществом заявлено ходатайство о
рассмотрении дела в отсутствие его представителя. В соответствии с
пунктом 3 статьи 156 АПК РФ дело рассмотрено в отсутствие
представителя заявителя.
Заслушав представителя
административного органа и изучив материалы дела, оценив собранные
доказательства, суд пришел к следующему.
МРУ Росфинмониторинга по ПФО на
основании приказа руководителя от 23.11.2006 № 139 проведена выездная
поверка деятельности ООО "Соната" по вопросам соблюдения
законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В ходе проверки было установлено, что
ООО "Соната" был заключен договор лизинга от 04.09.2006 N
177 с НПОУ "ИЦ "Техника" на сумму 810000 рублей.
Имущество по договору лизинга передано по акту приема-передачи от
28.09.2006. Сведения по данной операции должны были быть направлены в
Росфинмониторинг не позднее 29.09.2006. Фактически сведения по
операции были направлены 03.10.2006. Названное нарушение было
квалифицировано заявителем как административное правонарушение -
неисполнение законодательства о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма в части представления информации об операциях, подлежащих
обязательному контролю, ответственность за которое предусмотрена
статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации.
По результатам рассмотрения дела МРУ
Росфинмониторинга по ПФО вынесено постановление № 04-06/498 от
13.12.2006 о назначении административного наказания в виде
административного штрафа в размере 500 МРОТ, что составляет 50000
рублей.
Статьей 5 Федерального закона от
07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(далее - Закон) определен исчерпывающий перечень организаций,
осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом,
на которые распространяются требования Федерального закона. К данным
организациям, в частности, относятся лизинговые компании.
В соответствии с пунктом 1 статьи 7
Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами
или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять
в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем
совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или
имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанные в статье 6
Федерального закона.
Согласно пункту 1 статьи 6 Закона
операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит
обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна
или превышает 600000 рублей, а по своему характеру данная операция
относится, в частности, к операции (сделке) по получению или
предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга).
Доводы Общества относительно ошибки в
части указания даты в акте приема-передачи объекта лизинга судом не
принимаются. Согласно пунктам 2.1 и 2.2 договора № 177 от 04.09.2006
лизинга имущества приемка имущества оформляется актом
приема-передачи, который подписывается лизингодателем и
лизингополучателем. Исправленного акта приема-передачи, составленного
в соответствии с договором, в суд не представлено. Таким образом, у
суда отсутствуют основания полагать, что дата, указанная в акте
приема-передачи, является ошибочной.
При указанных обстоятельствах
арбитражный суд признает правильными выводы административного органа
о событии в деяниях ООО "Соната" административного
правонарушения, предусмотренного вышеназванной статьей 15.27 Кодекса
Российской Федерации об административных правонарушениях.
Вместе с тем арбитражный суд,
учитывая непродолжительность просрочки (2 рабочих дня) представления
сведений, считает возможным, применив статью 2.9 Кодекса Российской
Федерации об административных правонарушениях, признать
рассматриваемое правонарушение малозначительным, ограничившись в
отношении ООО "Соната" устным замечанием.
В соответствии со статьей 333.40 НК
РФ государственная пошлина, уплаченная ООО "Соната" при
подаче заявления, подлежит возврату.
Руководствуясь ст. 167 - 170, ст. 180
- 182, ст. 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской
Федерации, арбитражный суд
решил:
Освободить ООО
"Соната" от административной ответственности. Постановление
межрегионального управления по финансовому мониторингу по
Приволжскому федеральному округу № 04-06/498 от 13.12.2006 о
назначении административного наказания за совершение правонарушения,
предусмотренного статьей 15.27, отменить. Объявить ООО "Соната"
устное замечание о недопустимости нарушения законодательства о
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.
Возвратить ООО "Соната"
государственную пошлину в сумме 2000 рублей, уплаченную платежным
поручением № 117 от 17.04.2007.
Настоящее решение вступает в законную
силу по истечении 10 дней со дня его принятия и может быть обжаловано
в установленном Арбитражным процессуальным кодексом Российской
Федерации порядке.
Судья
В.П.КАБАНОВ
| 
